区财政局关于开展“小金库”清理整治的工作总结市财政局：根据《宜昌市财政局关于开展“小金库”清理整治工作的通知》（宜市财监发〔2018〕2号）和区委巡察工作领导小组办公室《巡察问题交办通知》“常态化、全覆盖加强机关财务监督检查，全面提升单位财务管理水平和业务审查把关能力”要求,我区认真开展“小金库”清理整治工作，现将工作开展情况报告如下：一、成立工作专班成立了由区财政局主要负责人为组长，区财政局、区审计局分管负责人为副组长的工作领导小组，并从区财政局、区审计局抽调人员组成6个工作重点检查组，对重点单位进行检查。二、明确工作的范围和内容（一）清理整治范围。纳入预算管理或有财政拨款的部门和单位，重点是各级党政机关、事业单位和社会团体。（二）清理整治内容。全面深入开展“小金库”清理整治，对违反法律及其他有关规定，应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产进行清理检查，坚决查处贪污、私分、行贿、受贿，以及套取会议费、培训费和出国（境）费用等设立“小金库”问题。主要内容包括：1、违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；2、用资产处置、出租收入设立“小金库”；3、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；4、经营收入未纳入规定账薄核算设立“小金库”；5、虚列支出转出资金设立“小金库”；6、以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；7、上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；8、其它违法违规违纪设立“小金库”。三、全面开展自查自纠我区按照通知要求，结合全区开展的财务管理大检查工作认真组织自查，全区229个单位开展了自查自纠工作，报送了《“小金库”自查自纠情况报告表》等相关资料，签订了《“小金库”自查自纠承诺书》，自查面达到100%，做到了不走过场，实现了全覆盖，并对自查发现的问题进行了整改。四、认真开展重点督查根据自查自纠情况，分别对黄花镇、分乡镇、东城试验区夷陵经发集团、夷陵城发集团、区水利局、区交通局、区畜牧局、区住建局、区政务服务中心管理办公室、区发展局、区移民局、区人社局、夷陵医院、区国土资源局、区扶贫办、区林业局、区农业局等单位进行了重点督查。从督查情况看，在资金管理上主要存在以下问题：（一）单位多头开设银行账户。主要为专项资金较多的单位和部门开设的特设账户和自收自支事业单位以及国有及国有控股企业在银行开设的账户。（二）库存现金超限额。违反《现金管理暂行条例》，库存现金超出单位3天至5天日常零星开支所需的现金数额现象较普遍。（三）大额现金结算。违反《现金管理暂行条例》超范围、超过使用现金限额部分未实行财政直接支付、公务卡结算和银行转账结算现象较普遍。（四）违规借出资金。借出现金未按规定程序履行审批手续，未在账簿中记录。（五）支出结算不及时。支出未实行一事一结，个别单位还存在跨年度结算的问题。（六）附件不齐全。审核把关不严，不符合报销要件现象较为普遍。五、下一步工作安排针对重点督查中发现资金管理中存在的问题，责令各单位逐条扎实进行整改：一是开展银行账户清理，对同类性质多头开设的账户予以归并，对一年内没有业务往来的账户予以撤并；二是按《现金管理暂行条例》和国库集中支付制度的相关规定强化资金管理；三是举一反三，深入分析产生问题的原因，健全完善制度，强化源头控制，建立健全完善防治“小金库”的长效机制。公文范文文库网站①【公文堂】：www.gongwentang.com公文范文文库网站②【公文堂】：www.gongwentang.com请各位用户务必收藏好以上两个网站，收藏好网址，终身可访问或下载全站公文范文客服微信：gongwentangkf微信公众号：【公文堂】
